Akad Syariah · Penjaminan

Akad Kafalah

Penjaminan utang — koperasi sebagai penjamin pihak ketiga.

Apa itu Akad Kafalah?

Kafalah adalah akad penjaminan di mana koperasi menjamin pembayaran utang anggota kepada pihak ketiga. Mirip bank garansi di perbankan konvensional. Koperasi mendapat fee penjaminan, dan jika anggota gagal bayar, koperasi menalanginya.

Rumus Perhitungan

Cara Menghitung

Fee Kafalah = % × Nilai Penjaminan × Tenor
Contoh Kasus Nyata

Studi Kasus

Anggota ikut tender proyek Rp 100jt, butuh jaminan. Koperasi terbitkan surat kafalah, fee 1% = Rp 1jt.

Dasar Hukum Syariah

Fatwa DSN-MUI No. 11/DSN-MUI/IV/2000 — Fatwa resmi Dewan Syariah Nasional (DSN-MUI) yang menjadi rujukan penerapan akad ini di koperasi syariah Indonesia.

Implementasi Akad Kafalah di Koperasi App

Software koperasi syariah Koperasi App mendukung penuh akad Kafalah beserta 9 akad syariah lainnya (mudharabah, musyarakah, murabahah, ijarah, salam, istishna, qardh, wakalah, kafalah, hawalah). Setiap produk pinjaman atau pembiayaan yang dibuat di Filament Admin bisa dipilih akadnya — lalu sistem otomatis:

  • Memilih chart of accounts (CoA) yang sesuai untuk akad tersebut. Akad bagi hasil pakai akun "Pendapatan Bagi Hasil"; akad jual-beli pakai akun "Margin Murabahah"; akad sewa pakai akun "Pendapatan Ijarah".
  • Menjurnal otomatis setiap transaksi yang menggunakan akad ini, tanpa perlu intervensi manual oleh bagian akuntansi.
  • Generate akad agreement dalam format PDF dengan pasal-pasal standar fatwa DSN-MUI yang relevan, siap di-print dan ditandatangani anggota.
  • Validasi syarat sah akad — misal mudharabah tidak boleh kerugian atas pengelola, murabahah harga harus diketahui kedua pihak — sebelum transaksi disetujui.
  • Laporan terpisah per akad di laporan keuangan, sehingga Dewan Pengawas Syariah (DPS) bisa audit dengan mudah.

Bagi koperasi yang dual-mode (melayani anggota syariah dan konvensional sekaligus), Koperasi App memungkinkan toggle akad per produk — anggota muslim bisa memilih produk pembiayaan dengan akad Kafalah, sementara anggota umum tetap memakai produk pinjaman bunga konvensional. Laporan keuangan tetap terpisah dan compliant dengan masing-masing standar.

Mulai pakai Koperasi App hari ini.

Software Koperasi Modern: Konvensional & Syariah dalam 1 Platform. Trial gratis 14 hari, tanpa kartu kredit, migrasi data Excel dibantu tim support.

Coba Gratis 14 Hari Lihat Fitur Lengkap
  • 15+ modul lengkap — dari simpanan, pinjaman, akuntansi, hingga SHU otomatis
  • Dual-mode Konvensional & Syariah — toggle 1 klik per produk
  • 12 akad syariah (Mudharabah, Musyarakah, Murabahah, Ijarah, IMBT, Salam, Istishna, Qardh, Rahn, Wakalah, Kafalah, Hawalah)
  • Multi-tenant SaaS — 1 platform untuk banyak koperasi
  • Filament Admin Panel modern + Portal Anggota mobile-friendly

Pertanyaan yang Sering Ditanyakan

Jawaban atas pertanyaan paling umum dari calon pengguna Koperasi App.

Apa itu akad Kafalah?
Kafalah adalah akad penjaminan di mana koperasi menjamin pembayaran utang anggota kepada pihak ketiga. Mirip bank garansi di perbankan konvensional. Koperasi mendapat fee penjaminan, dan jika anggota gagal bayar, koperasi menalanginya.
Bagaimana rumus perhitungan Kafalah?
Rumus standar: Fee Kafalah = % × Nilai Penjaminan × Tenor. Contoh kasus: Anggota ikut tender proyek Rp 100jt, butuh jaminan. Koperasi terbitkan surat kafalah, fee 1% = Rp 1jt.
Apa dasar fatwa DSN-MUI untuk akad Kafalah?
Dasar fatwa: Fatwa DSN-MUI No. 11/DSN-MUI/IV/2000. Ini adalah fatwa resmi Dewan Syariah Nasional - Majelis Ulama Indonesia yang menjadi rujukan koperasi syariah di Indonesia.
Apakah software Koperasi App mendukung akad Kafalah?
Ya. Koperasi App mendukung 12 akad syariah lengkap termasuk Kafalah. Setiap produk pinjaman/pembiayaan bisa dipilih akadnya sesuai kebutuhan, dengan jurnal akuntansi otomatis.
Apa beda Kafalah dengan bunga konvensional?
Bunga konvensional adalah persentase tetap atas pokok pinjaman tanpa keterkaitan dengan hasil usaha (riba). Akad Kafalah berbasis prinsip syariah (Penjaminan) dan halal sesuai fatwa DSN-MUI — sumber pendapatan jelas dan tidak mengandung riba.

Akad Syariah Lainnya

Koperasi App mendukung 12 akad syariah lengkap sesuai fatwa DSN-MUI.

Bagi Hasil

Mudharabah

Kerjasama modal-tenaga; pembagian keuntungan dengan nisbah disepakati.

 Bagi Hasil

Musyarakah

Kemitraan modal patungan; semua pihak menyertakan modal & tenaga.

 Jual-Beli

Murabahah

Jual-beli dengan margin keuntungan diketahui kedua pihak.

 Sewa

Ijarah

Sewa-menyewa atas barang atau jasa dengan upah tetap.

 Sewa

Ijarah Muntahiya Bittamlik

Sewa yang diakhiri dengan kepemilikan barang oleh penyewa (leasing syariah).

 Jual-Beli

Salam

Jual-beli dengan pembayaran di muka, barang diserahkan kemudian.

 Jual-Beli

Istishna

Pesanan barang yang harus dibuat/diproduksi.

 Pinjaman Kebajikan

Qardh

Pinjaman tanpa imbal hasil — wajib dikembalikan pokoknya saja.

 Gadai

Rahn

Gadai syariah — anggota menyerahkan barang berharga sebagai jaminan utang.

 Perwakilan

Wakalah

Pendelegasian wewenang — koperasi mewakili anggota melakukan transaksi.

 Pengalihan Utang

Hawalah

Pengalihan kewajiban utang dari satu pihak ke pihak lain.